来自印度储备银行的新NPA通告 大量案件可能会转向NCLT

2019-06-20 10:17:46

自从最高法院撤销印度储备银行(RBI)2018年2月12日有关解决不良资产(NPAs)的通知以来,人们迫切期待着银行业监管机构的新通知。虽然6月7日发布的一份不包含2月12日通知的一些规定,例如强制性地将强调账户提交给国家公司法法庭(NCLT),实质上它并没有改变银行的生活。

2018年2月12日通函

它指示银行通过按照以下类别将受压资产分类为特殊提及账户(SMA)来确定贷款账户中的初始压力,SMA-0(1至30天),SMA1(31至60天)和SMA- 2(61至90天)。贷款人必须向所有借款人实体报告SMA到大额信贷中央信息库(CRILC),所有借款人实体每月累计风险敞口为5千万卢比及以上,所有违约实体每周一次。6月7日的通告坚持这个过程。

对于大型账户,重组后,剩余债务需要由RBI授权的信用评级机构进行独立信用评估。这项规定也已在新通告中保留。

对于累计风险超过2000亿卢比的大型账户,参考日设定为2018年3月1日。如果在参考日或违约日的180天内未实施决议(如果默认日期晚于参考日) ,贷款人必须在上述时间表到期后15天内根据破产和破产法(IBC)提交破产申请。这项规定已不复存在,但这不会改变银行的生活。

6月7日的通知

新通告的大致轮廓是对压力的早期认识,对贷方决定解决方案的完全自由裁量权,但没有恢复早期失败的计划,如SDR,S4A等,签署有约束力的债权人协议(ICA)以最终确定如果有时间限制的解决方案失败,则执行解决方案和加速规定。

新决议机制的运作方式

根据新准则,如果借款人向任何贷方违约,借款人的所有贷方将在违约后30天内制定解决方案(RP)。在这30天的审查期间,贷方将决定解决策略(出售贷款,债务追回法律诉讼,立即转介NCLT等),这也可能包括重组和所有权变更。

如果实施安置计划,贷方将在审查期间签署ICA。由贷方签署的代表75%的未偿还价值或60%的贷方的协议将对所有贷方具有约束力。RP将提供不低于贷方应付的清算价值(资产的估计可变现价值)的付款。对于大多数大型借款人而言,解决方案计划必须在审核期结束后的180天内实施。

贷款人和借款人如何能够以有时限的方式遵循这一程序仍有待观察。早些时候,联合贷款人论坛(JLF)也规定了投票门槛,以便能够实施一项决议,但它没有取得多大成功。但是,在签署ICA的背景下,有可能取得成功。

为什么很多案件仍会在NCLT结束

新指南的重大变化,使其对银行非常严格,并且可以迫使它们按时识别和解决压力,如果资产未及时解决而且不能及时解决,则必须加速提供。提到NCLT。

如果在审查期后180天内未发生解决办法,则必须另外提供20%的准备金。

如果决议不在审查期开始后365天内进行,则必须另外提供15%(因此总额外拨备为35%)。

这些规定将超过银行在资产变为不良后提供的账龄准备金。

加速的规定归结为巨大的配置要求。例如,如果在违约后的一年内没有资产解决方案,它将吸引50%的准备金 - 正常老龄化准备金15%和额外准备金35%。同样,在15个月结束时,即五个季度,总供应要求跃升至75% - 正常老化40%,另外还有35%。

如果没有时间限制的解决方案,如此高的拨备要求及其对银行盈利能力的影响将推动他们将案件提交给NCLT。

为什么提到NCLT会有意义

如果在IBC流程之外实现,则只有在完全解决的情况下,附加条款才会被撤销。如果根据IBC进行决议,则一部分条款将在提交破产申请时被撤销,而剩余的一半将在借款人进入IBC的破产解决程序时被撤销。

除非借款人支付,即使根据新的通知,违约后,大量案件可能会转向NCLT。就银行而言,生活没有任何乐观。话虽如此,大多数私人银行已经远远超过其不良资产周期的高峰期,并且正在以充足的资本支持重新定位其业务。对于大量国有银行而言,虽然不良资产的增量形成正在减弱,但市场份额的减少和资本的缺乏使得未来变得不确定和具有挑战性。

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